Bibliografie şi tematică pentru Auditor, Clasa I, Grad superior, COMPARTIMENT AUDIT PUBLIC INTERN
1. Constituţia României, republicată
cu tematica Constituţia României, republicată
2. Ordonanţa Guvernului nr. 137/2000 privind prevenirea şi sancţionarea tuturor formelor de discriminare, republicată, cu modificările şi completările ulterioare
cu tematica Ordonanţa Guvernului nr. 137/2000 privind prevenirea şi sancţionarea tuturor formelor de discriminare, republicată, cu modificările şi completările ulterioare
3. Legea nr. 202/2002 privind egalitatea de şanse şi de tratament între femei şi bărbaţi, republicată, cu modificările şi completările ulterioare
cu tematica Legea nr. 202/2002 privind egalitatea de şanse şi de tratament între femei şi bărbaţi, republicată, cu modificările şi completările ulterioare
4. Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 57/2019 privind Codul administrativ, cu modificările şi completările ulterioare - partea I, titlul I şi titlul II ale părţii a II-a, titlul I al părţii a IV-a, titlul I şi II ale părţii a VI-a - Completări: Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 57/2019, cu modificările şi completările ulterioare, Partea III, Partea VI şi VII
cu tematica - Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 57/2019 privind Codul administrativ, cu modificările şi completările ulterioare - partea I, titlul I şi titlul II ale părţii a II-a, titlul I al părţii a IV-a, titlul I şi II ale părţii a VI-a
-partea I (Dispoziţii generale), titlul I (Guvernul) şi titlul II (Administraţia publică centrală de specialitate) ale părţii a II-a, titlul I (Prefectul şi subprefectul) al părţii a IV-a, titlul I (Dispoziţii generale) şi II (Statutul funcţionarilor publici ) ale părţii a VI-a din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 57/2019 privind Codul administrativ, cu modificările şi completările ulterioare Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 57/2019, cu modificările şi completările ulterioare, Partea III, Partea VI şi VII
5. Legea nr. 672/2002 privind auditul public intern, republicată;
cu tematica Legea nr. 672/2002 privind auditul public intern, republicată – Integral;
6. Hotărârea Guvernului nr. 1086/2013 pentru aprobarea Normelor generale privind exercitarea activităţii de audit public intern, cu modificările şi completările ulterioare;
cu tematica Hotărârea Guvernului nr. 1086/2013 pentru aprobarea Normelor generale privind exercitarea activităţii de audit public intern, cu modificările şi completările ulterioare; - Integral
7. Legea nr. 273/2006 privind finanţele publice locale, cu modificările şi completările ulterioare;
cu tematica Legea nr. 273/2006 privind finanţele publice locale, cu modificările şi completările ulterioare; - Integral
8. O.M.F. nr. 1140/2025 – Ordin pentru aprobarea Normelor metodologice privind angajarea, lichidarea, ordonanţarea şi plata cheltuielilor bugetare
cu tematica O.M.F. nr. 1140/2025 – Ordin pentru aprobarea Normelor metodologice privind angajarea, lichidarea, ordonanţarea şi plata cheltuielilor bugetare - Integral
9. O.M.F.P. nr. 252/2004 pentru aprobarea Codului privind conduita etică a auditorului intern
cu tematica CAPITOLUL II: Principii fundamentale, CAPITOLUL III: Reguli de conduita
10. O.S.G.G. nr. 600/2018 privind aprobarea Codului controlului intern managerial al entităţilor publice, cu modificările şi completările ulterioare
cu tematica Anexă - Codul controlului intern managerial al entităţilor publice
Atribuţii stabilite în fişa postului, precum şi alte date necesare desfăşurării concursului:
Atribuţiile postului
1) Elaborează şi actualizează normele metodologice specifice Primăriei Municipiului Roşiori de Vede, în domeniul auditului public intern, cu avizul UCAAPI;
2) Elaborează proiectul planului anual de audit public intern şi a planurilor multianuale;
3) Efectuează activităţi de audit public intern pentru a evalua dacă sistemele de management financiar şi control ale entităţii publice sunt transparente şi sunt conforme cu normele de legalitate, regularitate, economicitate, eficientă şi eficacitate;
4) Exercită misiuni de audit intern, cel putin o dată la 3 ani, asupra tuturor activităţilor desfăşurate în entitatea publică, inclusiv din institutiile subordonate Consiliului Local, cu privire la formarea şi utilizarea fondurilor publice, precum şi la administrarea patrimoniului public:
- angajamentele bugetare şi legale din care derivă direct sau indirect obligaţii de plată, inclusiv din fondurile comunitare;
- plăţile asumate prin angajamente bugetare şi legale, inclusiv din fondurile comunitare;
- vânzarea, gajarea, concesionarea sau închirierea de bunuri din domeniul privat al statului sau al unităţilor administrativ-teritoriale;
- concesionarea sau închirierea de bunuri din domeniul public al statului sau al unităţilor administrativ-teritoriale;
- constituirea veniturilor publice, respectiv modul de autorizare şi stabilire a titlurilor de creanta, precum şi a facilităţilor acordate la încasarea acestora;
- alocarea creditelor bugetare;
- sistemul contabil şi fiabilitatea acestuia;
- sistemul de luare a deciziilor;
- sistemele de conducere şi control precum şi riscurile asociate unor astfel de sisteme;
- sistemele informatice.
5) Informează UCAAPI despre recomandările neînsuşite de către conducătorul entităţii publice auditate, precum şi despre consecinţele acestora;
6) Transmite trimestrial, în termen de 10 zile de la încheierea trimestrului, la structurile teritoriale ale UCAAPI, sinteze ale recomandărilor neînsuşite de către conducătorul entităţii publice auditate şi consecinţele neimplementării acestora, însoţite de documentaţia relevantă;
7) Transmite la structurile teritoriale ale UCAAPI, la cererea acestora rapoarte periodice privind constatările, concluziile şi recomandările rezultate din activităţile lor de audit.;
8) Elaborează raportul anual al activităţii de audit public intern;
9) În cazul identificarii unor iregularităţi sau posibile prejudicii, raportează imediat conducătorului entităţii publice şi structurii de control intern abilitate;
10) Efectuează activităţi de consiliere, pe bază de program, menite sa aducă plusvaloare şi să îmbunătăţească administrarea entităţii publice, gestiunea riscului şi controlul intern, fară ca auditorul intern să îşi asume responsabilităţi manageriale;
11) Întocmeşte şi actualizează registrul riscurilor aferent compartimentului audit intern, stabileste obiectivele specifice şi activităţile procedurabile ale compartimentului audit intern;
12) Organizează îndosarierea documentelor din activitatea sa şi le predă la arhiva instituţiei conform prevederilor legale;
13) Execută prevederile hotărârilor Consiliului Local al Municipiului Roşiori de Vede care privesc obiectul de activitate al compartimentului;
14) Are obligaţia însuşirii cu stricteţe a prevederilor din domeniul securităţii şi sănătăţii în muncă şi a situaţiilor de urgenţă cuprinse în urmatoarele acte normative:
- prevederile Legii nr.319/2006 privind securitatea şi sănătatea în muncă cu modificările şi completările ulterioare;
- prevederile H.G. nr.1425/2006 privind Normele metodologice de aplicare a prevederilor Legii securităţii şi sănătăţii în munca nr.319/2006 cu modificarile şi completările ulterioare;
- prevederile Legii nr. 307/2006 privind apărarea împotriva incendiilor cu modificările şi completările ulterioare;
- prevederile Ordinului nr. 163/2007 pentru aprobarea Normelor generale de apărare împotriva incendiilor cu modificarile şi completările ulterioare;
- prevederile Ordinului nr.712/2005 pentru aprobarea Dispoziţiilor generale privind instruirea salariaţilor în domeniul situaţiilor de urgenţă cu modificarile şi completarile ulterioare;
15) Are obligaţia să îşi desfăşoare activitatea în conformitate cu pregătirea şi instruirea profesională, precum şi cu instrucţiunile primite din partea angajatorului şi a superiorilor ierarhici, astfel încât să nu expună la pericol de accidentare sau îmbolnăvire profesională atât propria persoană, cât şi alte persoane care pot fi afectate de acţiunile sau omisiunile sale în timpul procesului de muncă.
16) În scopul realizării obiectivelor prevăzute la punctul 15 salariatul are următoarele obligaţii:
a) să utilizeze corect maşinile, aparatura, uneltele, substanţele periculoase, echipamentele de transport şi alte mijloace aferente desfaşurării activităţii;
b) să utilizeze corect echipamentul individual de protecţie acordat şi, după utilizare, să îl înapoieze sau să îl pună la locul destinat pentru păstrare;
c) să nu procedeze la scoaterea din funcţiune, la modificarea, schimbarea sau înlăturarea arbitrară a dispozitivelor de securitate proprii, în special ale maşinilor, aparaturii, uneltelor, instalaţiilor tehnice şi clădirilor, şi să utilizeze corect aceste dispozitive;
d) să comunice imediat angajatorului şi lucrătorilor desemnaţi orice situaţie de muncă despre care au motive întemeiate să o considere un pericol pentru securitatea şi sănătatea lucrătorilor, precum şi orice deficienţă a sistemelor de protecţie;
e) să aducă la cunoştinţă conducătorului locului de muncă şi angajatorului accidentele suferite de propria persoană;
f) să coopereze cu angajatorul şi cu lucrătorii desemnaţi, atât timp cât este necesar, pentru a face posibilă realizarea oricăror măsuri sau cerinţe dispuse de către inspectorii de muncă si inspectorii sanitari, pentru protecţia sănătăţii şi securităţii lucrătorilor;
g) să coopereze, atât timp cât este necesar, cu angajatorul şi cu lucrătorii desemnaţi, pentru a permite angajatorului să se asigure că mediul de muncă şi condiţiile de lucru sunt sigure şi fără riscuri pentru securitate şi sănătate, in domeniul sau de activitate;
h) să îşi însuşească şi să respecte prevederile legislaţiei din domeniul securităţii şi sănătăţii în muncă şi măsurile de aplicare a acestora;
i) să dea relaţiile solicitate de către inspectorii de muncă, inspectorii sanitari şi inspectorii pentu prevenirea situaţiilor de urgenţă;
17)Întocmeşte proiecte de hotărări şi dispoziţii în vederea adoptarii sau aprobării acestora potrivit legii, pentru reglementarea problemelor ce fac obiectul activităţii proprii;
18)Întocmeşte informări şi rapoarte cu privire la activitatea sa ori de câte ori i se solicită de către şeful ierarhic sau conducerea instituţiei;
19)Răspunde de soluţionarea operativă a lucrărilor repartizate cu respectarea termenelor legale sau a celor dispuse de superiorii ierarhici, după caz;
20)Execută în condiţiile legii şi alte dispoziţii scrise sau verbale trasate de conducerea instituţiei;
21)Răspunde de păstrarea secretului de stat şi de serviciu şi de confidenţialitatea datelor din activitatea proprie;
22)Are obligaţia cunoaşterii, însuşirii şi aplicării întocmai a legislaţiei generale şi specifice legată de domeniul în care îşi desfăşoară activitatea;
23)Are obligaţia perfecţionării şi îmbunătăţirii continue a pregătirii şi cunoştinţelor profesionale prin: studiu individual, însuşirea de noi cunoştinţe şi competenţe, schimb de experienţă, participarea la cursuri şi seminarii organizate în domeniul specific de activitate, etc.;
24)Are obligaţia însuşirii şi respectării tuturor normelor de conduită profesională cuprinse în dispoziţii legale şi regulamente interne, răspunzând potrivit legii pentru încălcarea acestora;
25)Are obligaţia conformorării la cerinţele Regulamentului General Privind Protecţia Datelor (GDPR)prin îndeplinirea următoarelor atribuţii:
a) să asigure protecţia datelor cu caracter personal atunci când efectuează prelucrarea acestora;
b) să asigure dreptul persoanei de a avea acces la date personale pe care le-a prelucrat, în urma solicitării privind confirmarea sau infirmarea prelucrării datelor personale ale persoanei în cauză şi să ofere informaţii privind prelucrarea acestora;
c) să comunice măsurile luate şi numele terţului căruia i-a dezvăluit datele cu caracter personal referitoare la persoana vizată;
d) să se asigure cu responsabilitate că datele sunt prelucrate în mod legal, echitabil şi transparent faţă de persoana vizată („legalitate, echitate şi transparenţă”);
e) să se asigure cu responsabilitate că datele pe care le prelucrează sunt adecvate, relevante şi limitate la ceea ce este necesar în raport cu scopurile în care sunt prelucrate;
f) să se asigure cu responsabilitate că datele sunt exacte şi, în cazul în care este necesar, să fie actualizate; trebuie să ia toate măsurile necesare pentru a se asigura că datele cu caracter personal care sunt inexacte, având în vedere scopurile pentru care sunt prelucrate, sunt şterse sau rectificate fără întârziere;
g) să se asigure cu responsabilitate că datele sunt păstrate într-o formă care permite identificarea persoanelor vizate pe o perioadă care nu depăşeşte perioada necesară îndeplinirii scopurilor în care sunt prelucrate datele; datele cu caracter personal pot fi stocate pe perioade mai lungi în măsura în care acestea vor fi prelucrate exclusiv în scopuri de arhivare în interes public, în scopuri de cercetare ştiinţifică sau istorică ori în scopuri statistice, sub rezerva punerii în aplicare a măsurilor de ordin tehnic şi organizatoric adecvate, implementate de instituţie;
h) să se asigure cu responsabilitate că datele sunt prelucrate într-un mod care asigură securitatea adecvată a datelor cu caracter personal, inclusiv protecţia împotriva prelucrării neautorizate sau ilegale şi împotriva pierderii, a distrugerii sau a deteriorării accidentale, prin luarea de măsuri tehnice sau organizatorice corespunzătoare („integritate şi confidenţialitate”);
i) să se asigure cu responsabilitate că persoana care şi-a dat consimţământul în vederea prelucrării datelor personale este informată privind posibilitatea retragerii în orice moment a acestuia;
j) să se asigure cu responsabilitate că datele personale ale persoanei care a solicitat ştergerea acestora vor fi şterse fără întârzieri nejustificate şi în cazul în care a făcut publice datele cu caracter personal şi este obligat, în temeiul motivelor legale, să le şteargă, ia măsuri rezonabile, inclusiv măsuri tehnice, pentru a informa operatorii care prelucrează datele cu caracter personal că persoana vizată a solicitat ştergerea de către aceşti operatori a oricăror linkuri către datele respective sau a oricăror copii sau reproduceri ale acestor date cu caracter personal;
k) să se asigure că instituţia comunică fiecărui destinatar căruia i-au fost divulgate datele cu caracter personal orice rectificare sau ştergere a datelor cu caracter personal sau restricţionare a prelucrării efectuate în conformitate cu temeiul legal, cu excepţia cazului în care acest lucru se dovedeşte imposibil sau presupune eforturi disproporţionate;
l) să se asigure că instituţia informează persoana vizată cu privire la destinatarii respectivi dacă persoana vizată solicită acest lucru;
m) sa pastreze in conditii de strictete parolele si mijloacele tehnice de acces la datele cu caracter personal pe care le prelucreaza in virtutea atributiilor sale de serviciu;
n) sa interzica in mod efectiv si sa impiedice accesul oricarui alt salariat la canalele de accesare a datelor personale disponibile pe computerul instituţiei cu ajutorul caruia isi desfasoara activitatea;
o) sa manipuleze datele cu caracter personal stocate pe suport fizic la care are acces in virtutea atributiilor sale cu cea mai mare precautie, atat in ce priveste conservarea suporturilor cat si in ce priveste depunerea lor in locurile si in conditiile stabilite in procedurile de lucru;
p) să nu divulge date cu caracter personal la telefon sau prin e-mail, dacă nu poate verifica identitatea persoanei care solicită respectivele date;
q) nu va divulga nimanui si nu va permite nimanui sa ia cunostinta de parolele si mijloacele tehnice de acces in sistemele informatice pe care le utilizeaza in desfasurarea atributiilor de serviciu;
r) nu va divulga nimanui datele cu caracter personal la care are acces, atat in mod nemijlocit cat si, eventual, in mod mediat, cu exceptia situatiilor in care comunicarea datelor cu caracter personal se regaseste in atributiile sale de serviciu sau a fost autorizata de catre superiorul sau ierarhic;
s) nu va copia pe suport fizic niciun fel de date cu caracter personal disponibile in sistemele informatice ale instituţiei sau pe un alt suport fizic cu exceptia situatiilor in care aceasta activitate se regaseste in atributiile sale de serviciu sau a fost autorizata de catre superiorul sau ierarhic;
t) nu va folosi echipamentele instituţiei pentru a accesa site-uri de tip torrent, mail-uri personale, site-uri de transfer de date, site-uri care pot infecta staţia de lucru aflată în dotarea sa;
u) nu va transmite pe suport informatic si nici pe un altfel de suport date cu caracter personal catre sisteme informatice care nu se afla sub controlul instituţiei sau care sunt accesibile in afara instituţiei, inclusiv stick-uri USB, HDD, discuri rigide, casute de e-mail, foldere accesibile via FTP sau orice alt mijloc tehnic, după ce instituţia va implementa măsuri tehnice adecvate de securizare a transmiterilor de date;
v) va informa imediat şi detaliat, în scris, superiorul ierarhic sau responsabilul cu protecţia datelor cu caracter personal în legătură cu orice nelămurire, suspiciune sau observaţie cu privire la protecţia datelor cu caracter personal ale salariaţilor şi ale cetăţenilor sau colaboratorilor instituţiei, în legătură cu orice divulgare a datelor cu caracter personal de care iau cunoştinţă, în virtutea atribuţiilor de serviciu şi în orice altă împrejurare, prin orice mijloace.
26) Participă la elaborarea doumentaţiei aferente documentelor de control intern managerial;
27) Asigură comunicarea cu celeritate către purtătorul de cuvânt al instituţiei, a oricăror evenimente produse sau viitoare, care au impact asupra imaginii instituţiei sau sunt utile pentru informarea cetăţenilor, în vederea mediatizării acestora;
28)Are obligaţia utilizării platformei Documenta DMS, accesibilă în browser la adresa http://10.0.0.211:8080, cu logare pe bază de “User” şi “parolă”
