Bibliografie şi tematică pentru Auditor, Clasa I, Grad asistent, COMPARTIMENT AUDIT INTERN
1. Constituţia României, republicată
cu tematica Constituţia României, republicată
2. Ordonanţa Guvernului nr. 137/2000 privind prevenirea şi sancţionarea tuturor formelor de discriminare, republicată, cu modificările şi completările ulterioare
cu tematica Ordonanţa Guvernului nr. 137/2000 privind prevenirea şi sancţionarea tuturor formelor de discriminare, republicată, cu modificările şi completările ulterioare
3. Legea nr. 202/2002 privind egalitatea de şanse şi de tratament între femei şi bărbaţi, republicată, cu modificările şi completările ulterioare
cu tematica Legea nr. 202/2002 privind egalitatea de şanse şi de tratament între femei şi bărbaţi, republicată, cu modificările şi completările ulterioare
4. Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 57/2019 privind Codul administrativ, cu modificările şi completările ulterioare - partea I, titlul I şi titlul II ale părţii a II-a, titlul I al părţii a IV-a, titlul I şi II ale părţii a VI-a - Completări: Partea a III-a, Administraţia publică locală
Partea a V-a, Reguli specifice privind proprietatea publică şi privată a statului sau a unităţilor administrativ-teritoriale
cu tematica - Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 57/2019 privind Codul administrativ, cu modificările şi completările ulterioare - partea I, titlul I şi titlul II ale părţii a II-a, titlul I al părţii a IV-a, titlul I şi II ale părţii a VI-a
-partea I (Dispoziţii generale), titlul I (Guvernul) şi titlul II (Administraţia publică centrală de specialitate) ale părţii a II-a, titlul I (Prefectul şi subprefectul) al părţii a IV-a, titlul I (Dispoziţii generale) şi II (Statutul funcţionarilor publici ) ale părţii a VI-a din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 57/2019 privind Codul administrativ, cu modificările şi completările ulterioare
Partea a III-a Administraţia publică locală
Partea a V-a, Reguli specifice privind proprietatea publică şi privată a statului sau a unităţilor administrativ-teritoriale
5. Legea nr.672/2002 privind auditul public intern, republicată, cu modificările şi completările ulterioare;
cu tematica Capitolul II Organizarea auditului public intern, Capitolul III Desfăşurarea auditului public intern, Capitolul IV Auditorii interni.
6. Legea nr.273/2006 privind finanţele publice locale, cu modificările si completările ulterioare
cu tematica CAPITOLUL II Principii, reguli şi responsabilităţi, CAPITOLUL III Procesul bugetar, CAPITOLUL IV Împrumuturi, CAPITOLUL V Finanţarea instituţiilor publice
7. Hotărârea Guvernului nr.1086/2013 pentru aprobarea Normelor generale privind exercitarea activităţii de audit public intern; cu modificările şi completările ulterioare;
cu tematica Partea I: Aplicarea Normelor generale privind exercitarea activităţii de audit public intern în România; Partea a-II-a: Metodologia de desfăşurare a misiunilor de audit public intern
8. O.S.G.G. nr.600/2018 privind aprobarea Codului controlului intern managerial al entităţilor publice, cu modificările şi completările ulterioare
cu tematica Codul controlului intern managerial al entităţilor publice
Atribuţii stabilite în fişa postului, precum şi alte date necesare desfăşurării concursului:
Atributii generale:
1.Işi însuşeşte în permanenţă atât legislaţia specifică activităţii, cât şi cea naţională cu incidenţă asupra activităţii de audit public intern.
2.Intocmeşte raportări, informări solicitate de către conducerea ierarhic superioară.
3.Răspunde pentru soluţionarea lucrărilor repartizate.
4.Poate colabora cu celelalte instituţii ale statului, precum şi cu celelalte structuri ale primariei, în vederea asigurării aplicării legislaţiei în domeniul de activitate.
5.Utilizează programe informatice specifice, conform competenţelor legale, în vederea obţinerii de informaţii relevante necesare, care au legătură cu activitatea desfăşurată.
6.Asigură arhivarea documentelor, în conformitate cu prevederile legale şi normele interne în vigoare.
7.Formulează propuneri de îmbunătăţire şi actualizare în domeniul de activitate.
8.Participă la acţiunile şi activităţile organizate de conducerea institutiei, conform dispoziţiilor superiorilor ierarhici, în limita mandatului primit.
9.Semnalează ori de câte ori este cazul neregularităţile pe care le întâmpină în desfăşurarea activităţii.
10.Respectă termenele de soluţionare a lucrărilor repartizate.
11.Respectă regulile stabilite în ceea ce priveşte circuitul intern al documentelor.
12.Respectă normele de conduită şi disciplină, precum şi legislaţia aferentă funcţiei publice.
13.Respectă programul de lucru.
14.Urmăreşte îndeplinirea obiectivelor strategice ale Unitatii Administrativ Teritoriale, pe domeniul de competenţă al compartimentului de audit public intern.
15.Asigură evidenţa lucrărilor repartizate conform regulilor stabilite de conducerea institutiei.
16.Soluţionează şi rezolvă orice alte lucrări care revin structurii din care face parte, în baza sarcinilor rezultate din legislaţia specifică domeniului de activitate, repartizate de conducerea institutiei.
17.Răspunde de realizarea sarcinilor individuale şi de elaborarea în termen şi corect a lucrărilor repartizate.
18.Cunoaşte şi respectă reglementările legale specifice atribuţiilor care îi revin, respectând aplicarea corectă a acestora.
19.Răspunde pentru modul de îndeplinire a atribuţiilor prevăzute în fişa postului precum şi a altor sarcini trasate de conducerea institutiei.
20.Răspunde de respectarea disciplinei în muncă şi informează conducerea institutiei în caz de abateri.
21.Se preocupă permanent de pregătirea profesională proprie.
22.Aplică prevederile legale privind întocmirea, circuitul, păstrarea actelor şi a documentelor.
23.Respectă toate îndatoririle şi obligaţiile stabilite de Codul administrativ şi de reglementările interne.
24.Respectă normele privind securitatea şi sănătatea în muncă şi în domeniul situaţiilor de urgenţă.
25.Participă, potrivit programului, la activităţile de formare profesională sau seminarii, pe domeniul de competenţă.
26.Răspunde de mijloacele fixe şi obiectele de inventar existente în locaţiile care aparţin structurii din care face parte, precum şi de exploatarea corespunzătoare a acestora.
27.Respectă limitele de competenţă în relaţiile cu alte servicii/compartimente şi instituţii.
28.Efectuează controlul intern (autocontrolul) asupra tuturor documentelor şi operaţiunilor pe care le întocmeşte şi le supune controlului ierarhic.
29.Asigură şi răspunde pentru întocmirea corespondenţei curente repartizate.
30.Indeplineşte orice alte atribuţii şi sarcini prevăzute de lege, aflate în scopul principal al postului şi în domeniul de activitate al structurii, stabilite de primar.
Atributii in domeniul securitatii datelor si a confidentialitatii:
1.Cunoaşte şi respectă politicile şi procedurile privind securitatea informaţiilor.
2.Işi asumă responsabilitatea cu privire la protecţia datelor la care are acces în funcţie de nivelul postului.
3.Accesează şi gestionează date informatice în conformitate cu nivelul de acces aferent postului în institutie.
4.Raportează bresele de securitate întâlnite ,structurii de tehnologia informaţiei.
5.Raportează orice eveniment de securitate informatică, întâlnit sau observat, într-untimp cât mai scurt posibil (de exemplu: indisponibilitatea unor aplicaţii, servicii şi echipamente, defecţiuni ale sistemului sau reţelelor, erori de operare, nerespectarea politicilor de securitate, încălcarea aranjamentelor de securitate fizică, modificări necontrolate ale sistemului, defecţiuni de software sau hardware, încălcări de acces, etc).
6.Cunoaşte şi respectă prevederile politicilor şi procedurilor cu privire la utilizarea dispozitivelor de securitate.
7.Nu instalează programe care nu beneficiază de o licenţă validă şi care nu sunt aprobate de către Agenţie, pe echipamentele aparţinând instituţiei (cu excepţia personalului autorizat şi doar cu autorizare prealabilă).
8.Nu utilizează conexiunea la internet pentru alte scopuri decât cele strict legate de îndeplinirea sarcinilor de serviciu care îi revin.
9.Cunoaşte şi respectă cerinţele de securitate ale politicilor UAT-ului cu privire la utilizarea staţiilor mobile (laptop, tabletă, telefoane mobile inteligente, etc), prin asigurarea protecţiei fizice împotriva furtului, criptării, viruşilor şi a salvării periodice pe suport extern.
10.Cunoaşte şi respectă politicile şi procedurile cu privire la înregistrarea, indexarea, păstrarea şi distrugerea datelor şi perioada legală de păstrare a acestora.
11.Păstrează confidenţialitatea elementelor de autentificare (parole, cârd electronic, token, certificat) şi este strict răspunzător de operaţiunile pe care le efectuează după autentificare.
12.Păstrează, în conformitate cu legislaţia în vigoare, pe parcursul exercitării funcţiei publice şi după ce nu mai deţine această calitate, secretul de stat, secretul de serviciu, precum şi confidenţialitatea în legătură cu faptele, informaţiile sau documentele de care ia cunoştinţă pe parcursul exercitării funcţiei publice.
13.Cunoaşte şi respectă normele de drept ale Uniunii Europene sau de drept intern referitoare la protecţia datelor cu caracter personal.
14.Informează persoana vizată în cazul în care datele cu caracter personal sunt colectate direct de la aceasta, în condiţiile legii, cu privire la: identitatea şi datele de contact ale operatorului, datele de contact ale responsabilului cu protecţia datelor, scopul/scopurile în care sunt prelucrate datele cu caracter personal, temeiul juridic al prelucrării, dacă e cazul interesele legitime urmărite de operator sau de o parte terţă, destinatarii sau categoriile de destinatari ai datelor cu caracter personal, perioada pentru care vor fi stocate datele cu caracter personal, obligativitatea furnizării tuturor datelor cerute şi consecinţele refuzului de a le pune la dispoziţie, drepturile prevăzute de lege, în special dreptul de acces la datele cu caracter personal, dreptul la rectificarea datelor cu caracter personal, dreptul la ştergerea datelor cu caracter personal (dreptul de a fi uitat), dreptul la restricţionarea prelucrării, dreptul la opoziţie, dreptul de a îşi retrage consimţământul în orice moment, fără însă a afecta legalitatea prelucrării efectuate pe baza consimţământului înainte de retragerea acestuia, dreptul de a depune plângere către Autoritatea Naţională de Supraveghere a Prelucrării Datelor cu Caracter Personal şi modalităţile în care pot fi exercitate aceste drepturi.
15.Prelucrează numai datele cu caracter personal necesare îndeplinirii atribuţiilor de serviciu şi acordă sprijin responsabilului/structurii responsabile cu protecţia datelor pentru realizarea activităţilor specifice ale acestuia/acesteia.
16.Păstrează confidenţialitatea datelor cu carcater personal la care are acces şi nu le prelucrează decât la cererea operatorului, cu excepţia cazului în care dreptul Uniunii Europene sau dreptul intern îl obligă să facă acest lucru.
17.Respectă măsurile tehnice şi organizatorice de securitate, precum şi celelalte reguli stabilite de operator, inclusiv cele instituite prin proceduri proprii.
18.Informează de îndată conducerea operatorului, sau, după caz, a împuternicitului şi responsabilul/structura responsabilă cu protecţia datelor despre riscurile prezentate de prelucrare ce pot conduce la o încălcare a securităţii datelor cu caracter personal sau despre situaţiile în care au fost prelucrate date cu caracter personal prin încălcarea normelor legale, despre care a luat la cunoştinţă.
Atributii specifice:
1.Răspunde de realizarea misiunilor de audit public intern din cadrul unităţii administrativ teritoriale, repartizate conform planului anual de audit public intern, în condiţii de calitate şi la termen.
2.Răspunde de respectarea întocmai a prevederilor normelor metodologice de exercitare a activităţii de audit şi a legislaţiei naţionale în domeniul auditului public intern.
3.Raportează imediat primarului iregularităţile care ar putea produce prejudicii fondurilor publice.
4.Examinează modul de implementare a standardelor de control intern/managerial
la nivelul structurilor auditate.
5.Urmăreşte modificările legislative apărute şi le aplică în activităţile desfăşurate.
6.Elaborează proiectul planului multianual de audit public intern, de regula pe o perioada de 3 ani şi pe baza acestuia, elaborează proiectul planului anual de audit public intern.
7.Asigură actualizarea planului multianual de audit public intern, şi a planului anual de audit public intern,în funcţie de modificările legislative sau organizatorice, solicitările Unităţii Centrale de Armonizare pentru Auditul Public Intern, precum şi ale reprezentanţilor Curţii de Conturi a României.
8.Implementează măsurile stabilite prin Programul de dezvoltare a sistemului de control intern/managerial.
9.Elaborează Raportul anual al activităţii de audit public intern pe care îl transmite Direcţiei Generale Regionale a Finantelor Publice Cluj-Napoca,Serviciul de Audit Public Intern.
10. Implementează cadrul metodologic, atât în domeniul auditului public intern (Norme proprii privind exercitarea activităţii de audit public intern, Programul de asigurare şi îmbunătăţire a calităţii activităţii de audit public intern, Carta auditului intern, Proceduri operaţionale şi de sistem, etc...).
11.Elaborează periodic sau ori de câte ori este necesar proiectul Cartei auditului intern, cu respectarea cerinţelor şi criteriilor cuprinse în normele de audit şi a Codului privind conduita etică a auditorului intern, pe care il transmit pentru avizare şi aprobare conducătorul instituţiei.
12.Formulează propuneri privind iniţierea de acte normative în domeniul auditului public intern sau modificarea celor existente.
13.Formulează propuneri de perfecţionare profesională a personalului şi le transmite structurii de resurse umane abilitate în vederea includerii acestora în Planul anual de formare profesională.
14.Participă la activităţile de pregătire profesională organizate.
15.Participă la reuniuni, seminarii, cursuri de perfecţionare profesională organizate în domeniul auditului public intern.
16.Organizează gestionarea dosarelor misiunilor de audit, ulterior implementării recomandărilor formulate prin rapoartele de audit public intern.
17.Organizează gestiunea documentelor utilizate la nivelul Compartimentului de audit public intern şi predarea acestora la arhiva institutiei.
18.Asigură gestionarea bazei de date "Audit”conform aplicaţiei informatice, în ceea ce priveşte activitatea compartimentului.
19.Indeplineşte orice alte sarcini dispuse de primarul unitatii administrative teritoriale sau care rezulta din legislaţia privind auditul public intern, cu respectarea dispoziţiilor legale în vigoare.
